編制內(nèi)審檢查表，是內(nèi)部審審核的關(guān)鍵，檢查表編寫得好，內(nèi)審員就比較容易入手。特別是對沒有內(nèi)部審核經(jīng)驗的內(nèi)審員，內(nèi)審組組長應(yīng)組織培訓(xùn)，指導(dǎo)內(nèi)審員編寫檢查表。
如何編制檢查表？
內(nèi)部審核收集客觀證據(jù)方式主要有：交談、查閱文件和記錄、現(xiàn)場觀察和核對、對檢測活動及結(jié)果的驗證、數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析、盲樣測試、內(nèi)部比對等。
編寫內(nèi)審檢查表主要圍繞以下四個問題（審核四要點）進行編寫：
——過程是否識別？
——職責(zé)是否明確？
——要求是否實施？
——結(jié)果是否有效？
檢查表應(yīng)有可操作性，檢查項目要具體，檢查方法要實用，如抽什么樣，數(shù)量多少，通過問什么問題，觀察什么獲取證據(jù)等。
以7.8結(jié)果報告為例
過程是否識別？職責(zé)是否明確？
a）查報告控制程序是否符合認可準則要求，是否包含了必要的要求；通過交談了解報告編制人員、審核人員、授權(quán)簽字人員是否明確各自的職責(zé)，是否熟悉程序文件的要求。
如何抽樣？
b）分類抽查5-10份檢測報告（包含盡可能多的檢測項目的報告1-3份；涉及分包的、報告更改的、補測的、新開項目的檢測報告1-3份；涉及不符合的、客戶報怨投訴的、更改補測的檢測報告1-3份；也可現(xiàn)場抽查正在進行的檢測報告1-3份。）
要求是否實施？結(jié)果是否有效？
c）核對抽查的檢測報告是否包含7.8.2和程序文件要求的信息？相關(guān)信息是否清晰明確、易于理解？是否包含相關(guān)聲明？
d）是否涉及外部提供的服務(wù)（分包）？涉及分包的是否清晰地標明？是否保存分包方的檢測報告（電子版紙質(zhì)均可），查1-3份分包方的檢測報告。
e）是否還包含7.8.3的特定信息，相關(guān)信息是否清晰、明確？是否涉及測量不確定度？
f）是否涉及抽樣？如涉及抽樣，是否包含抽樣日期、抽樣計劃、抽樣方法等信息？
g）是否涉及符合性聲明？如涉及符合性聲明，是否包括判定規(guī)則、滿足或不滿足規(guī)范、標準或其中部分的聲明、符合性聲明結(jié)果等信息？
h）包含意見和解釋的是否清晰、明確？意見和解釋的依據(jù)是否文件化？查相應(yīng)的文件。
i）報告修改是以何種方式實行的？查1-3份修改的報告是否有唯一性標識，并注明所替代的原件？
定期更新
對于每年的內(nèi)部審核活動，內(nèi)審檢查表基本上是適用的，但也要適當修改，特別是要重點關(guān)注內(nèi)審周期內(nèi)發(fā)生的內(nèi)外部因素變化、不符合、投訴、報告修改等問題，突出此次內(nèi)審的重點。
如何編制檢查表？
內(nèi)部審核收集客觀證據(jù)方式主要有：交談、查閱文件和記錄、現(xiàn)場觀察和核對、對檢測活動及結(jié)果的驗證、數(shù)據(jù)的統(tǒng)計分析、盲樣測試、內(nèi)部比對等。
編寫內(nèi)審檢查表主要圍繞以下四個問題（審核四要點）進行編寫：
——過程是否識別？
——職責(zé)是否明確？
——要求是否實施？
——結(jié)果是否有效？
檢查表應(yīng)有可操作性，檢查項目要具體，檢查方法要實用，如抽什么樣，數(shù)量多少，通過問什么問題，觀察什么獲取證據(jù)等。
以7.8結(jié)果報告為例
過程是否識別？職責(zé)是否明確？
a）查報告控制程序是否符合認可準則要求，是否包含了必要的要求；通過交談了解報告編制人員、審核人員、授權(quán)簽字人員是否明確各自的職責(zé)，是否熟悉程序文件的要求。
如何抽樣？
b）分類抽查5-10份檢測報告（包含盡可能多的檢測項目的報告1-3份；涉及分包的、報告更改的、補測的、新開項目的檢測報告1-3份；涉及不符合的、客戶報怨投訴的、更改補測的檢測報告1-3份；也可現(xiàn)場抽查正在進行的檢測報告1-3份。）
要求是否實施？結(jié)果是否有效？
c）核對抽查的檢測報告是否包含7.8.2和程序文件要求的信息？相關(guān)信息是否清晰明確、易于理解？是否包含相關(guān)聲明？
d）是否涉及外部提供的服務(wù)（分包）？涉及分包的是否清晰地標明？是否保存分包方的檢測報告（電子版紙質(zhì)均可），查1-3份分包方的檢測報告。
e）是否還包含7.8.3的特定信息，相關(guān)信息是否清晰、明確？是否涉及測量不確定度？
f）是否涉及抽樣？如涉及抽樣，是否包含抽樣日期、抽樣計劃、抽樣方法等信息？
g）是否涉及符合性聲明？如涉及符合性聲明，是否包括判定規(guī)則、滿足或不滿足規(guī)范、標準或其中部分的聲明、符合性聲明結(jié)果等信息？
h）包含意見和解釋的是否清晰、明確？意見和解釋的依據(jù)是否文件化？查相應(yīng)的文件。
i）報告修改是以何種方式實行的？查1-3份修改的報告是否有唯一性標識，并注明所替代的原件？
定期更新
對于每年的內(nèi)部審核活動，內(nèi)審檢查表基本上是適用的，但也要適當修改，特別是要重點關(guān)注內(nèi)審周期內(nèi)發(fā)生的內(nèi)外部因素變化、不符合、投訴、報告修改等問題，突出此次內(nèi)審的重點。
